Главная | Мошенничество со стороны персонала это

Мошенничество со стороны персонала это

Президенту компании стало известно, что его сотрудники предлагали потенциальным покупателям откаты. В нашу задачу входило проверить руководителя украинского филиала фирмы. Мы выяснили, что он действительно выплачивал откаты покупателям, однако себе деньги не присваивал. Также выяснилось, что выплату этих откатов санкционировал менеджер, курировавший продажи во всей Восточной Европе.

Но несмотря на это юристы компании подвергли главу украинского филиала жестким допросам, требуя от него признаний.

Удивительно, но факт! Если на новых производствах, оснащенных импортным оборудованием, обоснованные нормы, как правило, отсутствуют, то производства, оставшиеся с советских времен, по-прежнему используют уже устаревшие нормы.

Менеджер, санкционировавший откаты, просто исчез в неизвестном направлении и, соответственно, никаких пояснений дать не мог. В итоге начальник украинского филиала подал заявление об уходе, которое президент фирмы подписал, даже не пригласив коллегу к себе в кабинет.

Удивительно, но факт! Проявлением такого рода махинации может быть внезапное повышение квалификации, рабочего разряда, стажа, категории в тарифной сетке и т.

Компания потеряла эффективного руководителя, который за десять лет работы построил прибыльное подразделение. После его ухода на какое-то время была потеряна доля рынка. Узкое место — транспортировка. Территория фабрики была разделена дорогой на два участка, каждый из которых имел свою проходную.

Удивительно, но факт! Как и "средних", их не мучают особые угрызения совести, и в общем они не считают своё поведение предосудительным.

На первом участке выпускали и хранили готовую продукцию, а на втором утилизировали брак. Его загружали в машины, которые выезжали с проходной первого участка и должны были заехать на проходную второго. Только почему-то они не всегда доезжали до второго участка, хотя он был сразу через дорогу.

В ходе расследования выяснилось, что в машины после погрузки брака помещали также годную продукцию, которая продавалось налево. Эта схема стала использоваться в результате сговора сотрудников цеха на участке отгрузки с сотрудниками, отвечавшими за подготовку отгрузочных документов в отделе логистики.

Удивительно, но факт! Компания потеряла эффективного руководителя, который за десять лет работы построил прибыльное подразделение.

На ввоз и вывоз выдавались бумажные пропуска, все фиксировалось в бумажном журнале. Поэтому было принято решение хранить первичные документы у экономиста, а в бухгалтерию сдавать электронные копии. Когда цены на акции резко упали, экономист, боясь, что его лишат очередной премии, решил скрыть этот факт, подделав электронную копию — в надежде, что вскоре ценные бумаги вырастут в цене.

Однако предприятию срочно понадобились деньги, и факт подтасовки был обнаружен. При формировании документов опасно практиковать хранение отдельных сшивов документов у исполнителей, подлинники первичных документов должны находиться в бухгалтерии. Побудительные мотивы мошенничества связаны с давлением внешних обстоятельств внезапно возникшая потребность в деньгах, чрезвычайные обстоятельства в личной жизни, финансовые потери, долги и т.

Если в организации или отдельных подразделениях сложилась такая атмосфера, то победить её полностью можно лишь уволив старый персонал и наняв новый. Попытки менеджмента бороться с такими хищениями путём налаживания системы учёта и контроля внедряются с большим трудом, зачастую вызывая возмущение у персонала, вплоть до увольнений. Это наиболее опасный тип злоупотреблений, возникающий там, где сотрудникам предоставляется возможность распоряжаться крупными суммами и самостоятельно принимать крупные финансовые решения.

Формально работая на организацию, такие люди создают на её основе внутренний "частный бизнес". Здесь речь идёт уже не о "дополнительной зарплате", а о присвоении десятков тысяч долларов. Этот тип злоупотреблений распространён в следующих организациях: Как и "средних", их не мучают особые угрызения совести, и в общем они не считают своё поведение предосудительным.

Но мотивировка в коммерческих организациях иная: Чтобы покинуть организацию, они должны гарантированно обеспечить себе аналогичные условия в другом месте, что не всегда просто.

Как правило, они совершают покупки, совершенно "не по средствам": Для этого на реальных тендерах в одном месте и в один момент времени сводят несколько независимых поставщиков.

Выводы Обзор основных мошеннических схем и элементов системы противодействия злоупотреблениям персонала позволяет сделать следующий вывод: Она должна носить предупреждающий, системный и междисциплинарный характер.

Успешный результат можно ожидать в условиях, когда здоровая корпоративная культура стремится к прозрачности и отторгает мошенничество в любых формах.

Удивительно, но факт! Может проводиться как в сговоре с работником, которому производится начисление, так и единолично сотрудником отдела кадров без уведомления работника.

Именно в ней коренится главная проблема и основной ресурс компании. Корпоративная культура формируется под воздействием окружающей среды и изменяется крайне медленно под влиянием высшего уровня управления — собственника, акционеров или их представителей. Состояние и негативный характер влияния внешней среды нам хорошо известны, а вот влияние собственников весьма индивидуально.

К сожалению, довольно часто а у кризисных предприятий — почти всегда собственник компании не является эффективным. Такого рода мотивация свойственна собственникам, получившим бизнес путем перераспределения активов. Что характерно, на нижних уровнях менеджмента такой тип экономической мотивации провоцирует те же процессы перераспределения активов, но уже мошенническим путем.

Признаки мошенничества

В некоторых компаниях собственники занимаются строительством своего бизнеса. Для них характерна мотивация создания устойчивой и эффективной организации. Еще один вариант — несколько собственников, состав которых неоднороден, не всегда представлен малой группой и склонен к изменениям, особенно в текущей ситуации.

Во всех трех случаях задачу формирования окружения и корпоративной культуры, нацеленных на эффективность, прозрачность, добропорядочность, могут выполнить независимые директора.

Еще по теме Признаки мошенничества со стороны сотрудников предприятия, фирмы, банка:

Будучи специалистами, они относятся к бизнесу именно как к бизнесу, относя к приоритетам структуру и эффективность. В результате устраняются причины мошенничества персонала, разрушается благоприятная среда для злоупотреблений, и у корпоративных служб финансовой, юридической, внутреннего аудита и безопасности появляется возможность эффективно реализовать свою функцию в общей системе противодействия мошенничеству.

В данной статье рассматриваются основные способы мошенничества, которые установлены со стороны сотрудников отделов по работе с персоналом и кадровых служб. Некоторые указанные ниже методы присвоения денег компании перечислены без комментариев, так как они понятны, просты и знакомы многим не понаслышке. Основные способы мошенничества кадровиков Есть 4 больших категории методов и путей нанесения ущерба сотрудниками кадровых служб компаниям, в которых они работают.

Фальсификация, а попросту это завышение, различных показателей оплаты труда. Сумма также может разделяться между кадровиком и работником, по показателям зарплаты которого осуществлялись мошеннические действия.

Документальные признаки потенциального мошенничества

Использование безграмотности рядовых работников в отношении их прав и законодательной базы. Ведь богат не тот, кто много зарабатывает, а тот, кто мало тратит. В США за расходами граждан зорко следит налоговая полиция, и если расходы человека превышают его доходы, значит, он ворует пли скрывает свои доходы от налоговых органов. На этом провалились десятки агентов иностранных разведок, получавших деньги от своих хозяев.

Наши партнеры

В этом случае инвесторам предлагается сделать инвестиции, которые, как оказывается впоследствии, на самом деле липовые, не имеющие, как правило, никакой стоимости. Четвертый тип — это мошенничество со стороны поставщиков. В последние годы из-за большого количества афер с военными и другими правительственными заказами такое мошенничество часто освещалось в прессе. Мошенничество со стороны поставщиков, широко распространенное в Соединенных Штатах, встречается в двух своих основных разновидностях: Мошенничество со стороны поставщиков часто проявляется в завышении количества поставляемых изделий, поставке бракованных товаров и не поставке товаров вообще, хотя платежи за них были получены.

Пятый тип — это мошенничество со стороны заказчика или клиента. Оно обычно включает в себя неплатежи за поставленный товар, получение платы за не проделанную работу или обман различных фирм путем поставки им совершенно ненужных вещей.

Удивительно, но факт! Вторая группа рисков высокая вероятность, незначительный возможный ущерб.



Читайте также:

  • Стоит ли брать кредит на погашение ипотеки
  • Образец заявления в суд на лишения родительских прав матери
  • Выезд на встречную полосу движения что такое выезд